Penghimpunan Dana dan Penggunaan Dana

1. Penghimpunan Dana

 

     Kegiatan usaha yang utama dari suatu bank adalah pwnghimpunan dan penyaluran dana. Penyaluran dan dengan tujuan untuk memperoleh penerimaan akan dapat dilakukan apabila dana telah dihimpun. Penghimpunan dana dari masyarakat perlu dilakukan dengan cara-cara tertentu sehinggan efesien dan dapat disesuaikan dengan rencana penggunaan dana tersebut. 

     Keberhasilan suatu bank dalam memenuhi maksud ini dipengaruhi antara lain oleh hal-hal berikut ini:

• Kepercayaan masyarakat pada bank yang bersangkutan.
• Perkiraan tingkat pendapatan yang akan diperoleh oleh penyimpan dana lebih tinngi di banding pendapatan di alternatif investasi lain dengan tingkatrisiko yang seimbang.
• Risiko penyimpanan dana.
•  Pelayanan yang diberikan oleh bank kepada penyimpan dana.

     Sumber Penghimpunan Dana

     

     Pada dasarnya suatu bank mempunyai empat alternatif untuk menghimpun dana untuk kepentingan usahanya yaitu :

• Dana sendiri
• Dana dari deposan
• Dana pinjaman
• Sumber dana lain

     Dana Sendiri

     Meskipun untuk usaha suatu bank proporsi dana sendiri ini relatif kecil apabila dibandingkan dengan total dana yang di himpun ataupun total aktivanya, namun dana sendiri itu tetap merupakan hal yang penting untuk kelangsungan usahanya. Begitu pentinganya proporsi dana sendiri ini dibuktikan dengan adanya ketentuan dari bank sentral yang mengatur tetang prporsi minimal modal sendiri dibandingkan dengan total nilai aktiva tertimbang menurut risiko.

     Dana dari Deposan

     Pada dasarnya sumber dana dari masyarakat dapat berupa giro, tabungan, dan deposito berjangka yang berasal dari nasabah perorangan atau badan.

  Giro yaitu simpanan yang penarikannya setiap saat dengan cek, bilyet giro atau tunai. Deposito berjangka yaitu simpanan yang penarikannya hanya pada saat jatuh tempo sesuai kesepakatan. Tabungan yaitu simpanan yang penarikannya dengan syarat tertentu (buku,atm dan lain-lain) dan tidak dengan cek ataupun bilyet giro. Cara penghimpunan dana dari deposan yaitu dengan mengeluarkan produk-produk baru diantaranya sertifikat deposito yaitu beposito berjangka yang bukti simpanannya dapat diperjual belikan. Deposit on call yaitu penarikannya dengan pemberitahuan lebih dahulu dalam jangka waktu sesuai kesepakatan.

     Dana Pinjaman

     Dana pinjaman yang diperoleh bank dalam rangka menghimpun dana antara lain dapat berupa:

• Call money: Merupakan sumber dana yang sering digunakan untuk memenuhi kebutuhan dana mendesak dalam jangka pendek.
• Pinjaman antar bank: Sering digunakan untuk pendanaan yang lebih terencana.
• Kredit likuiditas Bank Indonesia: Bertujuan untuk mengatasi kesulitan likuiditas.

     Sumber Dana Lain 

     Sumber dana lain ini selalu berkembang seseuai dengan perkembangan usaha perbankan dan perekonomian secara umum. Sumber-sumber tersebut antara lain:

• Setoran jaminan: Dana yang wajib diserahkan nasabah untuk menerima fasilitas tertentu.
• Dana transfer: Selama masih mengendap di bank, dapat digunakan untuk mendanai kegiatan bank.
• Surat berharga pasar uang: Surat berharga jangka pendek yang diperjual belikan dengan diskonto BI.
• Diskonto Bank Indonesia (Fasilitas Diskonto): Pembelian surat berharga yang diterbitkan bank atas dasar diskonto.

2. Penggunaan Dana 

   

     Dana yang berhasil dihimpun oleh bank justru akan menjadi beban apabila dibiarkan begitu saja tanpa ada usaha alokasi untuk tujuan-tujuan yang produktif. Dana yang telah dihimpun bukanlah dana yang semuanya murah tetapi sebagian besar adalah dana dari deposan yang menimbulkan kewajiban bagi bank untuk membayar imbal jasa berupa bunga.

     Pertimbangan Penggunaan Dana

     Sebelum bank memutuskan untuk memilih suatu bentuk aktiva tertentu dalam pengalokasian dana yang telah berhasil dihimpun, banyak hal yang harus dipertimbangkan. Terdapat hal utama yang selalu menjadi perhatian bank diantaranya.

     Risiko dan Hasil

   

     Pada dasarnya bank menginginkan bentuk aktiva yang berisiko serendah mungkin namun dapat mengasilkan penerimaan setinggi mungkin. Kalau dimungkinkan setiap badan usaha menginginkan agar semua dananya diwujudkan dalam aktiva produktif dan bukan non produktif.

     Namun semakin tinggi aktiva produktif maka semakin tinggi pula risiko yang ditanggungnya ataupun sebaliknya .

     Jangka Waktu dan Likuiditas

     Dana yang telah berhasil dihimpun oleh bank menyangkut berbagai macam jangka waktu pengembaliannya. Disamping itu, bank juga memerlukan berbagai bentuk aktiva disesuaikan dengan keperluan kegiatan usahanya. 

     Berdasarkan pertimbangan tersebut, bank memilih berbagai macam bentuk aktiva dengan mempertimbangkan jangka waktu aktiva tersebut dapat dijadikan likuid. Bank juga harus menyediakan alat likuid dengan tujuan memenuhi kewajiban giral minimum yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.

Alternatif Penggunaan Dana

    

      Cadangan Likuiditas: Untuk kebutuhan likuiditas jangka pendek, dibagi 2 kategor yaitu:

• Cadangan primer: Untuk memenuhi ketentuan reserve requiremebt yang ditentukan oleh bank sentral dan juga untuk kegiatan usaha sehari-hari seperti penarikan dana oleh nasabah,kliring dll.
• Cadangan sekunder: Untuk memenuhi kebutuhan likuiditas jangka pendek yang sebelumnya telah dapat diperkirakan seperti penarikan simpanan dan pencairan kredit dan memperoleh penerimaan.

     Penyaluran Kredit: Kredit adalah penyediaan uang atau tagohan berdasarkan perstujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi kewajibannya sesuai waktu yang tekah ditentukan sebelumnya. Salah satu kegiatan utama lembaga keuangan termasuk bank adalah menyalurkan dana kepada masyarakat. Penerimaan yang utama dari bank diharapkan dari penyaluran kredit.

 

     Investasi: Alokasi dana pada aktiva dengan rate of return yang cukup tinggi selain dapat berupa penyaluran kredit, dapat juga berupa investasi. Investasi dapat berupa penanaman dana dalam surat-surat berharga dalam jangka menengah dan panjang, atau berupa penyrtaan langsung pada badan usaha lain. Bentuk dari surat berharga tersebut adalah saham dan obligasi.

     Aktiva Tetap dan Inventaris: Aktiva tetap dan inventaris tergolong sebagai aktiva yang tidak produktif dalam menghasilkan penerimaan dan oleh Bank Indonesia dipandang sebagai aktiva yang risiko nya cukup tinggi. Oleh sebab itu perlu dilakukan pembatasan penanaman dana dalam aktiva tetap dan inventaris agar tingkat kesehatan bank tetap terjaga.